第二次天下大战期间，中国河北挂甲台村的农夫马大三（姜文饰）在日本人的统治下过着寂静的生存。一个晚上，游击队绑架了日军陆军士兵花屋小三郎（香川照之饰）和翻译董汉臣，把他们捆绑塞入麻袋放在马大三家里，并付托马好悦目管，几天后的大年三十来带人。马大三和村民小心翼翼地看管两人，花屋小三郎和董汉臣数次发出求救信号，皆被村民化解。半年已往了，村民们担心事变袒露，却又不敢把花屋等放了。
　　马大三终极被董汉臣说动，把花屋和董送到了日军宪兵队驻地，以调换粮食。日军宪兵军官酒冢猪吉是花屋的同亲。他外貌上对马等人客气，但背后责怪花屋让皇军蒙耻并殴打了他。宪兵队整队去马的村落里和村民联欢送粮，酒到酣时却乍露杀机。